上海市股份合作制企業(yè)暫行辦法
上海市股份合作制企業(yè)暫行辦法
（1997年5月17日上海市人民政府發(fā)布，根據(jù)2010年12月20日上海市人民政府令第52號公布的《上海市人民政府關(guān)于修改〈上海市農(nóng)機(jī)事故處理暫行規(guī)定〉等148件市政府規(guī)章的決定》修正并重新發(fā)布）
第一章 總則
第一條（目的）
為了規(guī)范股份合作制企業(yè)的組織和行為，促進(jìn)股份合作制企業(yè)的發(fā)展，根據(jù)本市實際情況，制定本辦法。
第二條（適用范圍）
本辦法適用于在本市設(shè)立的股份合作制企業(yè)。
第三條（股份合作制企業(yè)的含義）
本辦法所稱的股份合作制企業(yè)，是指以企業(yè)職工出資為主或者全部由企業(yè)職工出資構(gòu)成企業(yè)法人財產(chǎn)，合作勞動，民主管理，按勞分配和按股分紅相結(jié)合的企業(yè)法人。
第四條（企業(yè)的權(quán)利義務(wù)）
股份合作制企業(yè)享有由股東投資形成的全部法人財產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。
股份合作制企業(yè)以其全部法人財產(chǎn)，依法自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。
第五條（企業(yè)章程）
設(shè)立股份合作制企業(yè)，必須依照本辦法制定企業(yè)章程。企業(yè)章程對企業(yè)、股東和非股東在職職工具有約束力。
股份合作制企業(yè)的經(jīng)營范圍由企業(yè)章程規(guī)定，并依法登記。企業(yè)的經(jīng)營范圍中屬于法律、法規(guī)限制的項目，應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)過批準(zhǔn)。
第六條（企業(yè)名稱的使用）
股份合作制企業(yè)使用公司名稱的，應(yīng)當(dāng)在其名稱中標(biāo)明“合作公司”字樣。
第七條（經(jīng)營管理和行政管理原則）
股份合作制企業(yè)的企業(yè)經(jīng)營管理和社會行政管理實行分離原則。
股份合作制企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)，由出資人依照本辦法和企業(yè)章程，按出資人所占股份總額的比例行使。
對股份合作制企業(yè)的經(jīng)濟(jì)社會等政府行政管理，由企業(yè)注冊所在地的區(qū)、縣人民政府及其所屬有關(guān)部門負(fù)責(zé)，但依法由市有關(guān)部門行使的除外。
股份合作制企業(yè)的稅收，由企業(yè)注冊所在地的區(qū)、縣稅務(wù)部門征管。
第二章 設(shè)立
第八條（設(shè)立條件）
設(shè)立股份合作制企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備下列條件:
（一）有一定人數(shù)的股東；
（二）有最低限額的注冊資本；
（三）有股東共同制定的企業(yè)章程；
（四）有企業(yè)的名稱和規(guī)范的組織機(jī)構(gòu)；
（五）有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。
第九條（股東人數(shù)）
股份合作制企業(yè)的職工股東不得少于8人。
非股東在職職工不得超過企業(yè)在職職工總數(shù)的10％。
第十條（設(shè)立方式）
股份合作制企業(yè)的設(shè)立分為發(fā)起設(shè)立和改制設(shè)立兩種。
發(fā)起設(shè)立，是指由2名以上作為發(fā)起人按本辦法而設(shè)立股份合作制企業(yè)。
改制設(shè)立，是指對現(xiàn)有企業(yè)依照國家和本市有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清產(chǎn)核資、明晰產(chǎn)權(quán)和資產(chǎn)評估確認(rèn)后，按本辦法改制為股份合作制企業(yè)。
第十一條（企業(yè)章程的內(nèi)容）
股份合作制企業(yè)章程應(yīng)當(dāng)載明下列事項:
（一）企業(yè)名稱和住所；
（二）企業(yè)類型；
（三）經(jīng)營范圍；
（四）注冊資本；
（五）股東的出資方式和出資限額；
（六）股東的姓名或者名稱；
（七）股東和非股東在職職工的權(quán)利和義務(wù)；
（八）股份取得、轉(zhuǎn)讓的條件和程序；
（九）企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生的辦法、職權(quán)、議事規(guī)則；
（十）企業(yè)法定代表人的產(chǎn)生程序、任職期限及職權(quán)；
（十一）財務(wù)管理制度和利潤分配辦法；
（十二）企業(yè)的解散事由和清算辦法；
（十三）企業(yè)章程修訂程序；
（十四）股東認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項。
第十二條（注冊資本）
股份合作制企業(yè)的注冊資本數(shù)額應(yīng)當(dāng)與經(jīng)營范圍相適應(yīng)，注冊資本的最低限額依照企業(yè)法人登記的有關(guān)規(guī)定辦理。
第十三條（出資方式）
股東可以用貨幣出資，也可以用實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)作價出資。對作為出資的實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)或者土地使用權(quán)，必須進(jìn)行評估作價，核實財產(chǎn)，不得高估或者低估作價。土地使用權(quán)的評估作價，依照法律、法規(guī)的規(guī)定辦理。
用工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)作價出資的金額不得超過企業(yè)注冊資本的20％，國家對采用高新技術(shù)成果有特別規(guī)定的除外。
第十四條（改制為股份合作制企業(yè)的特別規(guī)定）
國有企業(yè)、集體企業(yè)改制為股份合作制企業(yè)的，國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)可以作為借入資產(chǎn)，也可以由本企業(yè)職工出資購買。國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)作為借入資產(chǎn)的，由改制后的股份合作制企業(yè)按規(guī)定向其主管部門或者投資主體繳納資產(chǎn)占用費。
資產(chǎn)占用費費率由國有資產(chǎn)管理部門和集體資產(chǎn)管理部門會同發(fā)展改革部門、財稅部門確定。
第十五條（改制設(shè)立的程序）
改制設(shè)立股份合作制企業(yè)，須經(jīng)資產(chǎn)所有權(quán)人或者資產(chǎn)所有權(quán)人代表同意，職工(代表)大會通過，并由企業(yè)向有關(guān)部門提出申請，經(jīng)審核批準(zhǔn)后向企業(yè)登記機(jī)關(guān)辦理設(shè)立登記。
第十六條（改制設(shè)立的審批）
市屬企業(yè)的改制設(shè)立審批，由市級主管委、辦、局或者授權(quán)的控股（集團(tuán)）公司和集團(tuán)公司負(fù)責(zé)。
區(qū)、縣屬企業(yè)的改制設(shè)立審批，由區(qū)、縣人民政府指定的部門負(fù)責(zé)。
第十七條（設(shè)立登記應(yīng)提交的文件）
辦理股份合作制企業(yè)設(shè)立登記，應(yīng)當(dāng)向企業(yè)登記機(jī)關(guān)提交下列文件:
（一）申請報告；
（二）改制設(shè)立的審批文件；
（三）企業(yè)章程；
（四）驗資報告；
（五）股東的姓名、住所；
（六）法定代表人的任職證明和身份證明；
（七）法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其他文件。
第十八條（企業(yè)登記）
企業(yè)登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)自接到股份合作制企業(yè)設(shè)立登記的申請之日起30日內(nèi)，根據(jù)本辦法規(guī)定的條件作出核準(zhǔn)登記或者不予核準(zhǔn)登記的決定。
企業(yè)登記機(jī)關(guān)對核準(zhǔn)登記的，發(fā)給企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
第三章 股權(quán)設(shè)置及轉(zhuǎn)讓
第十九條（股權(quán)的設(shè)置）
股份合作制企業(yè)的股份分為個人股、法人股。
個人股是指本企業(yè)職工和本企業(yè)以外的個人投資入股所形成的股份。其股權(quán)由該個人享有。
法人股是指本企業(yè)以外的具有法人資格的企業(yè)、事業(yè)單位和其他經(jīng)濟(jì)組織投資入股所形成的股份。其股權(quán)由該法人享有。
第二十條（股權(quán)設(shè)置的例外情形）
集體企業(yè)改制設(shè)立股份合作制企業(yè)時認(rèn)定為原集體企業(yè)全體離退休職工集體共有的資產(chǎn)，可以折合為股份，設(shè)為集體共有股。其股權(quán)由市人民政府有關(guān)部門指定的機(jī)構(gòu)代為行使。
集體共有股股權(quán)行使和收益分配的管理辦法，由上海市發(fā)展改革委員會會同有關(guān)部門另行規(guī)定。
第二十一條（職工股東入股的比例、限額）
股份合作制企業(yè)全體職工股東持股總額不得低于企業(yè)股本總額的51％；因股權(quán)轉(zhuǎn)讓而發(fā)生股份合作制企業(yè)全體職工股東持股總額低于企業(yè)股本總額51％的情況時，由區(qū)、縣人民政府按規(guī)定審批。規(guī)定由上海市發(fā)展改革委員會會同有關(guān)部門制定。
發(fā)起設(shè)立的股份合作制企業(yè)，職工個人入股的限額由企業(yè)章程規(guī)定。
改制設(shè)立的股份合作制企業(yè)，職工個人入股的最低限額不得低于改制前上一年度本企業(yè)職工個人平均工資總額，最高限額不得超過改制前上一年度本企業(yè)職工個人平均工資總額的10倍或者由企業(yè)章程規(guī)定。
第二十二條（本企業(yè)以外個人和法人入股的總額比例）
股份合作制企業(yè)以外個人持股總額不得超過企業(yè)股本總額的10％，法人持股總額不得超過企業(yè)股本總額的39％。
第二十三條（經(jīng)營者入股限額）
股份合作制企業(yè)法定代表人持股的限額由企業(yè)股東大會決定，但最低不得低于職工股東個人平均持股額。
第二十四條（股權(quán)證明書）
股份合作制企業(yè)不發(fā)行股票，由企業(yè)向股東出具股權(quán)證明書，作為股東出資的憑證和取得股利的依據(jù)。
股權(quán)證明書應(yīng)當(dāng)載明下列事項：
（一）企業(yè)名稱；
（二）企業(yè)登記日期；
（三）企業(yè)注冊資本；
（四）股東的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期；
（五）出資證明書的編號和核發(fā)日期。
出資證明書由股份合作制企業(yè)加蓋印章。
第二十五條（退股限制）
股份合作制企業(yè)設(shè)立后，股東所持股份不得退股。但遇職工股東調(diào)出、辭職、除名、退休、死亡等情況，可由企業(yè)按企業(yè)章程規(guī)定或者股東大會決議處理。
第二十六條（股份轉(zhuǎn)讓限制）
股份合作制企業(yè)的股東可以轉(zhuǎn)讓其股份，企業(yè)股東（包括非職工股東）在同等條件下有優(yōu)先受讓權(quán)。但股份轉(zhuǎn)讓比例、數(shù)額受本辦法第九條、第二十一條、第二十二條和第二十三條規(guī)定的限制。
股份合作制企業(yè)的法定代表人在任職期間和離開本企業(yè)后的會計年度內(nèi)，其所持股份不得轉(zhuǎn)讓。
第二十七條（股東名冊）
股份合作制企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置股東名冊，并記載下列事項：
（一）股東的姓名或者名稱及住所；
（二）股東的出資額；
（三）出資證明書編號。
第四章 組織機(jī)構(gòu)
第二十八條（股東大會及其職權(quán)）
股東大會是股份合作制企業(yè)的權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使下列職權(quán)：
（一）決定企業(yè)經(jīng)營方針和投資計劃；
（二）選舉和更換企業(yè)法定代表人或者董事，并決定其報酬事項；
（三）選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，并決定其報酬事項；
（四）審議批準(zhǔn)董事會或者企業(yè)法定代表人的報告；
（五）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會的報告；
（六）審議批準(zhǔn)企業(yè)的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；
（七）審議批準(zhǔn)企業(yè)的利潤分配方案和彌補虧損方案；
（八）對企業(yè)增加、減少注冊資本，以及合并、分立、破產(chǎn)、解散和清算等事項作出決議；
（九）修改企業(yè)章程；
（十）企業(yè)章程規(guī)定的其他重要事項。
第二十九條（股東大會的召開）
股東大會由股份合作制企業(yè)的法定代表人召集。
企業(yè)法定代表人應(yīng)當(dāng)于召開股東大會15日以前或者企業(yè)章程規(guī)定的時間內(nèi)負(fù)責(zé)將召開股東大會的有關(guān)事項通知全體股東。
股東大會分為定期和臨時兩種。定期股東大會和臨時股東大會應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)章程的規(guī)定按時召開。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開臨時股東大會：
（一）持有10％以上股份的股東請求時；
（二）10％以上的職工股東請求時；
（三）企業(yè)法定代表人認(rèn)為必要時；
（四）監(jiān)事會提議召開時。
股東有權(quán)查閱股東大會的會議記錄。
第三十條（股東大會的表決方式）
股東大會的表決采用一人一票和一股一票相結(jié)合的方式。
股東大會對本辦法第二十八條第（一）項、第（二）項除選舉和更換董事外，第（三）項至第（七）項和第（十）項進(jìn)行表決，應(yīng)當(dāng)采用一人一票方式，作出的決議，必須經(jīng)出席股東大會的股東半數(shù)以上通過。
股東大會對本辦法第二十八條第（九）項進(jìn)行表決時，應(yīng)當(dāng)采用一人一票方式，作出的決議，必須經(jīng)三分之二以上的股東通過。
股東大會對本辦法第二十八條第（二）項中的選舉和更換董事和第（八）項進(jìn)行表決，應(yīng)當(dāng)采用一股一票方式，作出的決議，必須經(jīng)持有三分之二以上股份的股東通過。
第三十一條（組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立）
規(guī)模較大的股份合作制企業(yè)，可以設(shè)立董事會、監(jiān)事會。董事會成員人數(shù)為3至19人，董事長為企業(yè)的法定代表人。監(jiān)事會成員人數(shù)由企業(yè)章程規(guī)定，其中職工股東代表不得少于二分之一。
規(guī)模較小的股份合作制企業(yè)，可以不設(shè)立董事會，只設(shè)執(zhí)行董事。執(zhí)行董事為企業(yè)的法定代表人。
第三十二條（法定代表人的產(chǎn)生）
改制設(shè)立的股份合作制企業(yè)的法定代表人，必須經(jīng)出席股東大會的股東半數(shù)以上通過。法定代表人候選人可以由企業(yè)職工民主推薦，必要時可以由原企業(yè)上級主管部門提名或者公開招聘。
發(fā)起設(shè)立的股份合作制企業(yè)的法定代表人、財務(wù)負(fù)責(zé)人的產(chǎn)生方式，由企業(yè)章程規(guī)定。
第三十三條（組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營者職權(quán)）
股份合作制企業(yè)董事會、經(jīng)理、監(jiān)事會的職權(quán)，可以比照《中華人民共和國公司法》有關(guān)規(guī)定，由企業(yè)章程規(guī)定。股份合作制企業(yè)執(zhí)行董事的職權(quán)，由企業(yè)章程規(guī)定。
股份合作制企業(yè)董事會、經(jīng)理（廠長）、監(jiān)事會、執(zhí)行董事的職權(quán)，不得與股東大會的職權(quán)相抵觸。
第三十四條（董事的責(zé)任）
股份合作制企業(yè)的董事，應(yīng)當(dāng)對董事會的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會的決議違反法律、法規(guī)、規(guī)章或者企業(yè)章程，致使企業(yè)遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對企業(yè)負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可免除責(zé)任。
第三十五條（擔(dān)任董事、執(zhí)行董事、經(jīng)理（廠長）、監(jiān)事的禁止情形）
有下列情形之一的，不得擔(dān)任股份合作制企業(yè)的董事、執(zhí)行董事、經(jīng)理（廠長）、監(jiān)事：
（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力；
（二）因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年；
（三）擔(dān)任因經(jīng)營不善而虧損的企業(yè)的董事或者執(zhí)行董事、經(jīng)理（廠長）并負(fù)有個人責(zé)任的，自離開該企業(yè)之日起未逾3年；
（四）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)的法定代表人并負(fù)有個人責(zé)任的，自該企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；
（五）個人所負(fù)的相當(dāng)于本市職工年平均工資3倍以上數(shù)額的債務(wù)到期未清償。
股份合作制企業(yè)違反前款規(guī)定產(chǎn)生的董事、執(zhí)行董事、經(jīng)理（廠長）、監(jiān)事為無效。
第三十六條（董事、執(zhí)行董事、經(jīng)理（廠長）、監(jiān)事的禁止行為）
董事、執(zhí)行董事、經(jīng)理（廠長）、監(jiān)事不得自營或者為他人經(jīng)營與本企業(yè)有競爭關(guān)系的業(yè)務(wù)或者從事?lián)p害本企業(yè)利益的活動。
第三十七條（賠償責(zé)任）
董事、執(zhí)行董事、經(jīng)理（廠長）、監(jiān)事違反法律、法規(guī)、規(guī)章或者企業(yè)章程規(guī)定，給本企業(yè)、股東造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第五章 財務(wù)會計制度和收益分配
第三十八條（財務(wù)會計制度）
股份合作制企業(yè)應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)和國務(wù)院財務(wù)主管部門的規(guī)定，建立本企業(yè)的財務(wù)會計制度。
第三十九條（財務(wù)會計報告）
股份合作制企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每一會計年度終了時制作財務(wù)會計報告，并于召開股東大會的20日以前置備于企業(yè)，供股東查閱。
第四十條（稅后利潤分配）
股份合作制企業(yè)的稅后利潤應(yīng)當(dāng)按下列順序分配：
（一）被沒收財物損失和因違反稅法規(guī)定支付的滯納金和罰款；
（二）彌補上年虧損；
（三）提取利潤的10％列入法定公積金，當(dāng)法定公積金達(dá)到注冊資本50％時可不再提?。?/span>
（四）提取利潤的5％至10％列入法定公益金；
（五）經(jīng)股東大會決議提取任意公積金；
（六）提取分紅基金。
第四十一條（公積金使用）
股份合作制企業(yè)的公積金用于彌補虧損、擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)增企業(yè)資本。
法定公積金轉(zhuǎn)為企業(yè)資本時，所留存的該項公積金不得少于注冊資本的25％。
第四十二條（公益金使用）
股份合作制企業(yè)的公益金，用于本企業(yè)職工的集體福利。
第四十三條（按股分紅）
股份合作制企業(yè)的分紅基金，按照股份分配。
第六章 合并、分立、破產(chǎn)、解散和清算
第四十四條（合并或者分立）
股份合作制企業(yè)合并或者分立，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并通知債權(quán)人。原企業(yè)的債權(quán)、債務(wù)由合并或者分立后的企業(yè)承擔(dān)。
第四十五條（破產(chǎn)）
股份合作制企業(yè)因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)被依法宣告破產(chǎn)的，由人民法院依照有關(guān)法律的規(guī)定，組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及有關(guān)專業(yè)人員成立清算組，對企業(yè)進(jìn)行破產(chǎn)清算。
第四十六條（解散）
股份合作制企業(yè)因有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)解散:
（一）企業(yè)章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者企業(yè)章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時；
（二）股東大會決議解散；
（三）因企業(yè)違法而被撤銷。
第四十七條（清算）
股份合作制企業(yè)按照本辦法第四十六條規(guī)定解散的，應(yīng)當(dāng)按國家有關(guān)規(guī)定成立清算組，做好清產(chǎn)和清償各種債務(wù)的工作。
第四十八條（清算終結(jié)）
股份合作制企業(yè)清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)提出清算報告，經(jīng)批準(zhǔn)登記注冊的會計師事務(wù)所、審計事務(wù)所或者資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)驗證后，報原企業(yè)登記機(jī)關(guān)申請注銷企業(yè)登記，并予以公告。
第七章 附則
第四十九條（股份合作制企業(yè)按照集體企業(yè)對待）
依照本辦法設(shè)立的股份合作制企業(yè)和在本辦法施行前設(shè)立并按本辦法規(guī)范的股份合作制企業(yè)，按照集體企業(yè)對待。
第五十條（應(yīng)用解釋部門）
本辦法的具體應(yīng)用問題，由上海市發(fā)展改革委員會負(fù)責(zé)解釋。
第五十一條（施行時間）
本辦法自1997年6月1日起施行。