保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《保險公司資本保證金管理辦法》的通知保險公司資本保證金管理辦法（2015年18號）

聯(lián)合創(chuàng)作 · 2015-04-03 00:00

保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《保險公司資本
保證金管理辦法》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2015〕37號　　

各保險公司：
　　為進(jìn)一步加強(qiáng)對保險公司資本保證金的監(jiān)管，保護(hù)投保人利益，維護(hù)保險市場的平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于取消和調(diào)整一批行政審批項目等事項的決定》（國發(fā)〔2015〕11號）的精神，我會對原《保險公司資本保證金管理辦法》進(jìn)行了修訂。現(xiàn)將修訂后的《保險公司資本保證金管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

保　監(jiān)　會　　　　　
2015年4月3日　　　

保險公司資本保證金管理辦法

第一章　總　　則

　　第一條　為加強(qiáng)對保險公司資本保證金的管理，維護(hù)保險市場平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》），制定本辦法。
　　第二條　本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。
　　第三條　本辦法所稱資本保證金，是指根據(jù)《保險法》的規(guī)定，保險公司成立后按照其注冊資本總額的20%提取的，除保險公司清算時用于清償債務(wù)外不得動用的資金。
　　第四條　中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）依法對保險公司資本保證金進(jìn)行監(jiān)督管理，保險公司提存、處置資本保證金等行為應(yīng)符合本辦法規(guī)定。
　　第五條　保險公司應(yīng)遵循“足額、安全、穩(wěn)定”的原則提存資本保證金。

第二章　存　　放

　　第六條　保險公司應(yīng)當(dāng)選擇兩家（含）以上商業(yè)銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應(yīng)符合以下條件：
　?。ㄒ唬﹪猩虡I(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和城市商業(yè)銀行；
　?。ǘ┥夏昴﹥糍Y產(chǎn)不少于200億元人民幣；
　?。ㄈ┥夏昴┵Y本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定；
　?。ㄋ模┚哂型晟频墓局卫斫Y(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；
　?。ㄎ澹┡c本公司不具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系；
　?。┳罱鼉赡隉o重大違法違規(guī)記錄。
　　第七條　保險公司應(yīng)將資本保證金存放在保險公司法人機(jī)構(gòu)住所地、直轄市、計劃單列市或省會城市的指定銀行。
　　第八條　保險公司應(yīng)當(dāng)開立獨(dú)立銀行賬戶存放資本保證金。
　　第九條　資本保證金存款存放期間，如存放銀行不符合本辦法規(guī)定，或者存在可能對資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項（如，因發(fā)生重大違法違規(guī)事件受到監(jiān)管部門處罰、資本充足率不足等），保險公司應(yīng)及時向中國保監(jiān)會報告，并將資本保證金存款轉(zhuǎn)存至符合規(guī)定的銀行。
　　第十條　保險公司應(yīng)在中國保監(jiān)會批準(zhǔn)開業(yè)后30個工作日或批準(zhǔn)增加注冊資本（營運(yùn)資金）后30個工作日內(nèi)，將資本保證金按時足額存入符合中國保監(jiān)會規(guī)定的銀行。
　　第十一條　保險公司可以以下形式存放資本保證金：
　?。ㄒ唬┒ㄆ诖婵?；
　　（二）大額協(xié)議存款；
　?。ㄈ┲袊１O(jiān)會批準(zhǔn)的其他形式。
　　第十二條　資本保證金存款存期不得短于1年。
　　第十三條　每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣1000萬元（或等額外幣）。保險公司增加注冊資本（營運(yùn)資金）低于人民幣5000萬元（或等額外幣）的，按實(shí)際增資金額的20%一筆提存資本保證金。
　　第十四條　保險公司應(yīng)密切關(guān)注外幣資本保證金存款的匯率波動。因匯率波動造成資本保證金總額（折合人民幣）連續(xù)20個工作日低于法定要求的保險公司，應(yīng)自下一個工作日起5個工作日內(nèi)，按實(shí)際差額一筆提存資本保證金并辦理相關(guān)事后備案手續(xù)。
　　第十五條　保險公司提存資本保證金，應(yīng)與擬存放銀行的總行或一級分行簽訂《資本保證金存款協(xié)議》。合同有效期內(nèi)，雙方不得擅自撤銷協(xié)議。
　　第十六條　保險公司應(yīng)要求存放銀行對資本保證金存單進(jìn)行背書：“本存款為資本保證金存款，不得用于質(zhì)押融資。在存放期限內(nèi)，存款銀行不得同意存款人變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出本存款銀行以及其他對本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動用的資本保證金額度內(nèi)對保險公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任?！?/p>

第三章　備　　案

　　第十七條　保險公司對資本保證金的以下處置行為，應(yīng)在資本保證金存妥后10個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會事后備案：
　?。ㄒ唬╅_業(yè)或增資提存資本保證金；
　?。ǘ┑狡谠谠娣陪y行續(xù)存；
　?。ㄈ┑狡谵D(zhuǎn)存其他銀行，包括在同一銀行所屬分支機(jī)構(gòu)之間轉(zhuǎn)存；
　?。ㄋ模┑狡谧兏婵钚再|(zhì)；
　?。ㄎ澹┨崆爸?，僅限于清算時動用資本保證金償還債務(wù)，或注冊資本（營運(yùn)資金）減少時部分支取資本保證金；
　?。┢渌麆佑煤吞幹觅Y本保證金的行為。
　　第十八條　保險公司開業(yè)或增資提存保證金存款、到期在原存放銀行續(xù)存的，應(yīng)向中國保監(jiān)會提交以下備案資料：
　?。ㄒ唬┵Y本保證金存款備案文件；
　?。ǘ┍ｋU公司資本保證金備案表（一式兩份）；
　?。ㄈ顿Y本保證金存款協(xié)議》原件一份；
　?。ㄋ模┵Y本保證金存單復(fù)印件以及存單背書復(fù)印件；
　?。ㄎ澹┲袊１O(jiān)會要求報送的其他材料。
　　第十九條　保險公司資本保證金存款到期轉(zhuǎn)存其他銀行或到期變更存款性質(zhì)的，除向中國保監(jiān)會提交第十八條備案資料外，還需提供以下資料：
　?。ㄒ唬┍ｋU公司資本保證金處置情況表；
　?。ǘ┰顿Y本保證金存款協(xié)議》復(fù)印件；
　?。ㄈ┰Y本保證金存款存單復(fù)印件及存單背書復(fù)印件；
　?。ㄋ模┲袊１O(jiān)會要求報送的其他資料。
　　第二十條　保險公司提前支取資本保證金，僅限于清算時使用資本保證金償還債務(wù)，或注冊資本（營運(yùn)資金）減少時部分支取資本保證金的，除向中國保監(jiān)會提交第十九條相關(guān)備案資料外，還需提供中國保監(jiān)會批準(zhǔn)保險公司清算文件或減資文件。
　　第二十一條　備案資料不符合要求的，保險公司應(yīng)在收到中國保監(jiān)會通知之日起10個工作日內(nèi)，重新提交備案資料。
　　第二十二條　未經(jīng)中國保監(jiān)會事后備案的，不認(rèn)定為資本保證金存款。

第四章　監(jiān)　　管

　　第二十三條　除清算時用于清償債務(wù)或資本保證金存放銀行不符合本辦法規(guī)定外，保險公司不得動用資本保證金。
　　第二十四條　在存放期限內(nèi)，保險公司不得變更資本保證金存款的性質(zhì)。
　　第二十五條　資本保證金存款不得用于質(zhì)押融資。
　　第二十六條　未按照本辦法規(guī)定提存、處置資本保證金的，中國保監(jiān)會將依法進(jìn)行處罰。

第五章　附　　則

　　第二十七條　經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的保險控股公司和保險集團(tuán)公司資本保證金的管理，適用本辦法。
　　第二十八條　本辦法由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。
　　第二十九條　本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，《關(guān)于印發(fā)〈保險公司資本保證金管理辦法〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2011〕39號）同時廢止。
　　附件：1.資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）
　　　　　2.保險公司資本保證金備案表
　　　　　3.保險公司資本保證金處置情況表
　　（以上附件略，詳情請登錄保監(jiān)會網(wǎng)站）