德國中央合作銀行

德國DZ銀行（DZ Bank）

德國中央合作銀行是德國的一家經(jīng)營多種業(yè)務(wù)的銀行，提供證券，投資，金融，電子銀行等服務(wù)。 2012年財(cái)富世界500強(qiáng)排行榜排名第334位。

企業(yè)文化：DG Bank Group有一原則——“我們”。認(rèn)為這條原則是與別的銀行進(jìn)行區(qū)分的重要標(biāo)志。這條原則意味著德國中央合作銀行要與任何人保持合作的伙伴關(guān)系，這樣才會(huì)擁有共同美好的未來。

員工培訓(xùn)：德國中央合作銀行為青年員工提供多方面的目的性強(qiáng)的培訓(xùn)。包括業(yè)務(wù)培訓(xùn)，投資培訓(xùn)，服務(wù)培訓(xùn)等內(nèi)容。培訓(xùn)時(shí)間不超過兩年。

公司業(yè)務(wù)及產(chǎn)品：德國中央合作銀行是德國的一家經(jīng)營多種業(yè)務(wù)的銀行。提供證券，投資，金融，電子銀行等服務(wù)。在倫敦，香港，東京，紐約等世界金融中心均設(shè)有分支機(jī)構(gòu)。

合作銀行，它原來由三級(jí)構(gòu)成:初級(jí)信用合作社、地區(qū)信貸合作銀行和全國性的德國合作銀行。合作銀行模式可以追溯到19世紀(jì)中期的農(nóng)村信用合作銀行及工商合作銀行。合作銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的中心是促進(jìn)其成員的經(jīng)營活動(dòng)，它主要為中小企業(yè)及建筑公司提供中長期貸款。同時(shí)，它也吸收儲(chǔ)蓄存款。德國合作銀行是公共法人性質(zhì)的機(jī)構(gòu)，也是全能銀行。

獲最安全銀行榮譽(yù)

《環(huán)球金融》(Global Finance)雜志近日評(píng)選出2012年全球50家最安全銀行榜單，根據(jù)榜單， 德國中央合作銀行榜上有名，排名第35……

2018年7月，《財(cái)富》世界500強(qiáng)排行榜發(fā)布，德國中央合作銀行在"2018年《財(cái)富》世界500強(qiáng)"中排行第355位。

2019年7月，《財(cái)富》世界500強(qiáng)榜單公布，德國中央合作銀行位列第392位。

2020年8月10日，德國中央合作銀行（DZ BANK）名列2020年《財(cái)富》世界500強(qiáng)排行榜第321位。

2022年8月3日，2022年《財(cái)富》世界500強(qiáng)排行榜發(fā)布，德國中央合作銀行位列第337名。

(二)規(guī)模龐大的德國中央合作銀行。德國中央合作銀行是德國合作銀行體系的中央金融機(jī)構(gòu),其任務(wù)是推動(dòng)德國合作體系的發(fā)展,它不僅為地方合作銀行及其私人客戶和中小型公司客戶服務(wù),而且還為與其有直接業(yè)務(wù)往來的德國公司、外國公司以及其他機(jī)構(gòu)提供廣泛且不斷更新的銀行產(chǎn)品及金融服務(wù)。1998年底,德國中央合作銀行擁有總資產(chǎn)4378億馬克,是德國十大銀行之一,在海外設(shè)有25家分支機(jī)構(gòu)。

德國中央合作銀行領(lǐng)導(dǎo)人

德國信用合作聯(lián)盟和生產(chǎn)合作社聯(lián)盟及消費(fèi)合作社聯(lián)盟共同組織成立了德國全國合作社聯(lián)合會(huì),該聯(lián)合會(huì)的主要職能是審計(jì)和培訓(xùn)。

德國各州沒有專門設(shè)立各類合作社的行業(yè)自律組織,而是由各類合作社共同組織成立了11家區(qū)域性合作社審計(jì)協(xié)會(huì),該協(xié)會(huì)既是全國合作社聯(lián)合會(huì)在地區(qū)一級(jí)的機(jī)構(gòu),也是全國信用合作聯(lián)盟在地區(qū)一級(jí)的機(jī)構(gòu),因此可以說11家區(qū)域性審計(jì)協(xié)會(huì)是各類地方合作社在地區(qū)一級(jí)共同的行業(yè)監(jiān)督組織。

德國合作金融發(fā)展和管理體制的特點(diǎn)

(一)持之以恒地堅(jiān)持合作制的組織結(jié)構(gòu)和為社員服務(wù)的宗旨。100多年來,盡管德國經(jīng)濟(jì)體制和銀行體制發(fā)生了很大變化,但合作銀行堅(jiān)持合作制的原則和為社員服務(wù)的宗旨始終沒變。合作銀行的股東也就是合作銀行的主要客戶,合作銀行的業(yè)務(wù)緊緊圍繞客戶的需要來開展,中央合作銀行把推動(dòng)合作體系的健康發(fā)展作為自己的主要任務(wù)。

(三)合作銀行體系保持相互獨(dú)立又發(fā)揮聯(lián)合優(yōu)勢。德國三級(jí)合作銀行不存在領(lǐng)導(dǎo)和被領(lǐng)導(dǎo)、管理和被管理的行政隸屬關(guān)系,地方合作銀行和中央合作銀行都是自主經(jīng)營、自我管理的獨(dú)立法人,但合作銀行體系又通過自下而上的持股和自上而下的服務(wù)實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)上的聯(lián)合,形成了強(qiáng)大的合作銀行系統(tǒng),發(fā)揮了整體優(yōu)勢。

德國中央合作銀行管理制度

(四)健全的資金融通和資金清算系統(tǒng),保證了合作銀行體系資金的流動(dòng)性和效益性。合作銀行體系利用經(jīng)濟(jì)的辦法調(diào)劑融通各層次合作銀行的資金,地方合作銀行將多余的資金上存區(qū)域性合作銀行,上存比例一般為70%,區(qū)域性合作銀行再將多余資金上存中央合作銀行。在融通資金方面,有兩種辦法:一是中央合作銀行對地方合作銀行提供再融資服務(wù),當(dāng)?shù)胤胶献縻y行資金短缺時(shí),能及時(shí)足額地從區(qū)域性合作銀行或中央合作銀行得到資金;二是中央合作銀行可參與區(qū)域性或地方合作銀行的貸款項(xiàng)目,如果項(xiàng)目貸款金額過大,地方合作銀行承擔(dān)不了時(shí),中央合作銀行將積極參與。合作銀行體系有自己的結(jié)算系統(tǒng),地方合作銀行都加入全國合作銀行系統(tǒng)結(jié)算網(wǎng)絡(luò),系統(tǒng)內(nèi)的結(jié)算業(yè)務(wù)通過系統(tǒng)聯(lián)行進(jìn)行清算,跨系統(tǒng)的結(jié)算業(yè)務(wù)則通過聯(lián)邦中央銀行的支付系統(tǒng)進(jìn)行清算。

(五)強(qiáng)有力的審計(jì)系統(tǒng)確保合作體系穩(wěn)健發(fā)展。德國合作社法規(guī)定,各類合作社企業(yè),每年都要接受行業(yè)審計(jì)協(xié)會(huì)的審計(jì)。德國全國合作社聯(lián)合會(huì)和11個(gè)區(qū)域性審計(jì)協(xié)會(huì)有一支強(qiáng)大的審計(jì)隊(duì)伍,全國聯(lián)合會(huì)有100多專職審計(jì)人員,11個(gè)區(qū)域?qū)徲?jì)協(xié)會(huì)有17700多個(gè)專職審計(jì)人員,任務(wù)就是對各類合作社進(jìn)行審計(jì),其中90%以上的精力是對合作銀行進(jìn)行審計(jì)。聯(lián)合會(huì)和協(xié)會(huì)雖然是合作社行業(yè)自律組織,不是政府部門,但其職能是受政府有關(guān)部門的委托,依法進(jìn)行審計(jì)。對合作銀行的審計(jì)是受聯(lián)邦金融監(jiān)管局的委托,審計(jì)依據(jù)商業(yè)銀行法和合作社法,審計(jì)內(nèi)容不但包括對資產(chǎn)負(fù)債、貸款、損益等業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)情況,而且對合作銀行的管理也進(jìn)行審計(jì),包括主要負(fù)責(zé)人和管理人員的行為、管理能力、執(zhí)行制度情況等。對發(fā)現(xiàn)的問題,審計(jì)協(xié)會(huì)有部分的處置權(quán)和重要的建議權(quán)。這種嚴(yán)格的行業(yè)審計(jì)制度,保證了合作銀行依法經(jīng)營和健康發(fā)展。

(六)完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制也為合作銀行的穩(wěn)健發(fā)展創(chuàng)造了條件。地方合作銀行的流動(dòng)性由區(qū)域性合作銀行和中央合作銀行給予及時(shí)支持,中央合作銀行的流動(dòng)性由聯(lián)邦中央銀行予以支持,合作銀行體系和聯(lián)邦中央銀行多種方式的融資調(diào)劑手段保證了合作銀行資金的流動(dòng)性和安全性,避免了合作銀行支付風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。同時(shí),在彌補(bǔ)合作銀行資金損失方面,合作銀行體系建立了信貸保證(風(fēng)險(xiǎn))基金制度,地方合作銀行每年按信貸資產(chǎn)0 1%～0 2%的比例向區(qū)域?qū)徲?jì)聯(lián)盟繳納保證基金,這部分基金主要用于幫助出現(xiàn)危機(jī)的合作銀行。當(dāng)某家合作銀行資金損失較大出現(xiàn)資不抵債需要機(jī)構(gòu)重組時(shí),被兼并合作銀行的資金缺口由保證基金全額補(bǔ)償,地方合作銀行由區(qū)域?qū)徲?jì)聯(lián)盟集中的保證基金補(bǔ)償,區(qū)域性合作銀行和中央合作銀行由信用合作聯(lián)盟集中的保證基金補(bǔ)償。

(一)農(nóng)村信用社必須堅(jiān)持合作制的辦社原則和為社員服務(wù)的宗旨。包括德國在內(nèi)的許多發(fā)達(dá)國家的實(shí)踐證明,合作經(jīng)濟(jì)是組織個(gè)體農(nóng)民、個(gè)體工商戶及中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、參與市場競爭的有效組織形式,在發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)過程中,合作經(jīng)濟(jì)組織具有強(qiáng)大的生命力。合作金融的核心在于“由入股社員所擁有、由入股社員民主管理、主要為入股社員服務(wù)”,只要堅(jiān)持了這些基本原則,信用社不論其規(guī)模有多大、業(yè)務(wù)范圍有多寬、聯(lián)合層次有多少,仍然是合作金融組織。中國發(fā)展社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì),需要大力發(fā)展包括合作金融組織在內(nèi)的各類合作經(jīng)濟(jì)組織。在農(nóng)村信用社按合作制原則改革的過程中,要注意防止兩種傾向:一是認(rèn)為合作金融是一種互助的、低級(jí)的經(jīng)濟(jì)形式,在貧困、落后地區(qū)需要,在發(fā)達(dá)地區(qū)不需要,實(shí)踐證明,經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá),合作金融越需要發(fā)展和完善;二是用靜止的、教條的觀念理解合作制,認(rèn)為合作金融組織只能辦理基本的、低層次的金融業(yè)務(wù),不能搞商業(yè)化經(jīng)營,不能進(jìn)行多層次的聯(lián)合,實(shí)踐證明,合作金融組織必須根據(jù)社員的需要,不斷拓寬其業(yè)務(wù)領(lǐng)域,完善其服務(wù)功能和手段,要逐步實(shí)現(xiàn)多層次的聯(lián)合,發(fā)揮整體優(yōu)勢,實(shí)行綜合性的商業(yè)化經(jīng)營。

(二)信用社要在堅(jiān)持合作制原則的前提下,不斷完善服務(wù)功能和手段,實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營。國外合作金融發(fā)展的實(shí)踐證明,合作制原則與商業(yè)化經(jīng)營不是對立的,而是有機(jī)結(jié)合的,堅(jiān)持合作制原則是對合作金融組織結(jié)構(gòu)、管理方式和服務(wù)對象的要求,實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營是合作金融組織作為金融企業(yè)的基本要求,實(shí)質(zhì)上,合作金融組織是一種合作制的商業(yè)銀行。中國沿海發(fā)達(dá)地區(qū)和大中城市郊區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,已經(jīng)對信用社提出了更高的要求,這些地方的農(nóng)村信用社必須根據(jù)入股社員的需要,不斷拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域,增加服務(wù)功能,完善服務(wù)手段,為廣大社員客戶提供綜合性、系列化金融服務(wù)。從有利于提高信譽(yù)、防范風(fēng)險(xiǎn)、拓展業(yè)務(wù)方面看,可以考慮這些地區(qū)在現(xiàn)有信用社及聯(lián)合社的基礎(chǔ)上建立多級(jí)法人的合作銀行。

(三)加快信用合作系統(tǒng)多層次聯(lián)合的步伐,著力解決信用社系統(tǒng)資金融通和資金結(jié)算。信用合作的優(yōu)勢在于合作金融組織既相互獨(dú)立自主經(jīng)營,又自下而上持股, 通過多層次合作,形成整體優(yōu)勢。中國農(nóng)村信用社縣聯(lián)社的建立和完善,解決了縣(市)轄內(nèi)信用社之間的資金調(diào)劑和資金結(jié)算問題,但更大范圍的資金調(diào)劑和資金結(jié)算渠道不暢,已成為信用社發(fā)展的重要制約因素,因此,要加快建立多層次聯(lián)合的合作金融體系,盡快形成更大范圍的信用合作資金調(diào)劑融通和資金清算系統(tǒng)。

(四)盡快理順、完善中國信用合作管理體制。當(dāng)前中國信用合作管理體制還沒有理順,主要表現(xiàn)在監(jiān)管職責(zé)不清,配套服務(wù)及自我監(jiān)督體系不健全以及資金融通和資金結(jié)算渠道不暢等方面。經(jīng)營管理體制的改革既要借鑒國外經(jīng)驗(yàn)又要緊密聯(lián)系中國實(shí)際,從而建立具有中國特色的合作金融管理體制。

(五)下決心解決農(nóng)村信用社長期形成的歷史包袱,處置已經(jīng)形成的經(jīng)營和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。由于多方面的原因,農(nóng)村信用社包袱沉重,虧損掛賬和貸款損失較大,潛伏著很大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),如不及時(shí)處置,不僅信用社按合作制方向改革無法進(jìn)行,而且許多信用社將難以生存。根本性地解決這些問題,需要綜合治理,在改革信用社經(jīng)營機(jī)制和管理體制的同時(shí),國家要拿出一部分資金,給一些優(yōu)惠政策,為信用社創(chuàng)造一個(gè)良好的經(jīng)營環(huán)境。